Товарный заем — 2020, между юридическими лицами, образцы договоров, с физическими лицами, возврат

Возврат средств
займ товаром возврат деньгами

Особенности договоров займа товаров

Бизнес-кейс. Онлайн-журнал для бизнеса.

Российское законодательство предусматривает предоставление в заем как различных товаров, так и денежных средств. Договоры о таких сделках могут заключать как юридические, так и физические лица. На практике договоры товарного (материального) займа чаще всего используются при оформлении сделок между организациями.

Уважаемый читатель! В данной статье описаны некоторые распространенные способы решения юридических проблем, которые варьируются в зависимости от конкретного случая. Если вы хотите узнать, как решить ту или иную проблему, обратитесь к консультанту.

Заявки и звонки принимаются круглосуточно.

Это быстро и бесплатно!

Что такое заемные средства?

К заемным средствам часто обращаются, когда необходимо приобрести определенные вещи. Многие забывают, что в кредит можно взять не только деньги, но и самые разные товары.

Банки редко прибегают к товарным займам и стараются определять все операции в денежном эквиваленте. В отличие от кредитов, займы могут быть выданы и получены любым юридическим и физическим лицом.

Согласно закону, заемщик обязан вернуть кредитору товар в полном эквиваленте. Кроме того, все важные характеристики, такие как размер и цвет, должны совпадать.

Кредитование и заимствование товаров часто происходит между компаниями. Условия таких договоров обычно более выгодны, поскольку заимодавцем выступает сторона, заинтересованная в развитии партнера, например, ассоциированная компания.

Характеристики договоров

Люди часто путают договоры займа с кредитными договорами, однако российское законодательство четко разграничивает эти два вида договоров.

Рассмотрим, чем отличается договор займа от кредитного договора.

  • Возможность заключить его без участия банка,
  • возможность предоставления займа под проценты или без них,
  • возможностью заранее установить штрафные санкции.
  • обязанностью указывать в договоре характеристики передаваемых материалов, сырья или иных предметов.

Согласно российскому законодательству, выдавать займы имеют право только организации, получившие соответствующую лицензию Центрального банка РФ. В то же время выдавать и получать займы могут все компании и граждане, достигшие 18 лет.

Кредиты всегда предусматривают обязательство по выплате процентов заемщику. Однако в случае с займами все обстоит иначе. Стороны могут договориться о процентной ставке или заключить договор беспроцентного займа.

Предположительно, при ненадлежащем исполнении договора займодавец может наложить какую-либо неустойку. Ее размер должен быть заранее определен в тексте договора.

Договор займа товаров всегда должен включать следующие элементы

  • Данные о сторонах договора,
  • Срок предоставления займа,
  • Наличие и размер процентов,
  • характеристики товара и его денежная стоимость.

Важно! Недопустимо указывать в договоре товарного займа, что оплата может быть произведена наличными. Заимодавец может получить в денежной форме только проценты за пользование товаром, взятым в долг.

Как уже было сказано, стороной сделки может быть любой участник.

На практике существует три вида договоров товарного займа

  • Обе стороны сделки — представители общественности,
  • В сделке участвуют две организации; и
  • одна сторона — компания, а другая — представитель общественности.

Важно: Договор займа на неделю должен быть заключен в бумажной форме и заверен подписями сторон.

Договор займа считается заключенным только после передачи товара, а не с момента подписания документа. Это еще одно важное отличие займов от кредитов.

Видео: как подготовить заявку

Между частными лицами

Российское законодательство вполне допускает, что одной из сторон сделки товарного займа могут выступать частные лица. В некоторых случаях два физических лица могут заключить между собой договор займа товара.

Если заем выдается под проценты, стоит учитывать необходимость уплаты соответствующих налогов заимодавцем. Кроме того, если деятельность носит масштабный характер, она может привлечь внимание различных проверяющих органов. Однако бояться этого не стоит. Выдавать товарный кредит, если все налоги уплачены, никто не обязан.

Если договор подписывается между двумя людьми, в нем указываются паспортные данные обеих сторон.

Читайте нашу статью о том, как получить срочный микрозайм на карту онлайн мгновенно 24 часа в сутки без отказа.

Каковы процентные ставки по срочным онлайн-займам? Узнайте больше о том, как получить займ за 45 секунд на банковскую карту через интернет.

Корпоративные займы.

Аффилированные компании часто прибегают к товарному финансированию, когда им необходимо срочно передать материалы, сырье или другие предметы от одного юридического лица к другому. Это удобно в тех случаях, когда поставки задерживаются.

В настоящее время межкорпоративные товарные займы являются наиболее распространенным видом займов. Для оформления сделки достаточно простого письменного соглашения. Образец такого соглашения можно найти здесь.

Между физическими и юридическими лицами

Законодательство допускает предоставление физическими лицами товаров в заем организациям и наоборот. В некоторых случаях компании могут получать временную поддержку от самих учредителей таким образом.

Поскольку договоры аренды товаров имеют некоторые особенности учета, а фактическая реализация происходит в момент возврата товара, организациям необходимо заранее продумать все налоговые вопросы, которые их ожидают в будущем.

Организации-налогоплательщики, применяющие ОСНО, должны быть особенно внимательны при оформлении товарных займов физическим лицам. Чем больше сумма, тем больше вероятность того, что будет потрачена большая сумма налога.

Возврат товарных займов

Согласно российскому законодательству, займы, выданные в виде объектов, отличных от денег, могут быть возвращены только в виде товаров. Недопустимо включать в договор пункт о возможности погашения данного вида займа деньгами.

Если договор займа заключен с участием юридического лица и содержит пункт о возможности погашения долга деньгами, такая сделка всегда вызовет вопросы у проверяющих и налоговых органов.

В налоговом учете возврат займа одеждой юридическому лицу (заемщику) приравнивается к реализации товаров. Поэтому с этой суммы нужно заплатить необходимый налог.

Совет. При займах между юридическими лицами обе стороны сделки должны применять одну и ту же систему налогообложения. В этом случае затраты на уплату налога минимальны или равны нулю.

Важно понимать, что заем товаров является беспроцентным, а за пользование имуществом заимодавца необходимо уплатить определенную плату. Первый вариант является наиболее распространенным, но при определенных обстоятельствах возможен и второй.

Если в отношении товаров заключается договор процентного займа, стороны должны заранее договориться о порядке уплаты процентов. В противном случае проценты должны выплачиваться ежемесячно.

Рассмотрим варианты уплаты процентов.

  • При прекращении платежей,
  • В конце семестра,
  • периодически в соответствии с графиком платежей.

Если кредит не будет погашен в срок, кредитор может обратиться в суд и потребовать уплаты различных штрафов, пеней и судебных издержек, а также принудительного взыскания.

Рекомендации по оформлению сделки

Коммерческие кредиты распространены в основном среди физических лиц. Это связано с особенностями налогового учета корпоративных займов.

Важно! Ни в коем случае нельзя путать понятия товарного кредита и товарного займа. Это совершенно разные виды сделок.

Сделки по нетоварному кредиту должны быть оформлены в виде договора. Договор должен быть заключен в письменной форме.

Рассмотрим, какая информация должна содержаться в договоре товарного кредита.

  • Данные о сторонах договора,
  • Срок предоставления займа,
  • Проценты,
  • Наименование и описание товаров, которые будут переданы заемщику,
  • информация о санкциях.

Договаривающаяся сторона имеет право самостоятельно определять все элементы договора.

В то же время важно учитывать необходимость полного разъяснения того, что именно должно быть передано заимодавцу. Для этого в договоре должна быть указана следующая информация

  • Наименование вещи
  • Марка, модель,
  • цвет,
  • другие важные технические характеристики.

Следует отметить, что некоторые вещи, например, одобренные государством транспортные средства, не могут быть переданы по договору займа товаров. Это связано с обязанностью заемщика вернуть точно такой же товар, что невозможно при наличии номерного знака.

Нотариально заверять сделку не обязательно. Обычно она используется для удостоверения личности заемщика в частных сделках. На практике подпись нотариуса не имеет большого значения для судов.

Рассмотрим следующие моменты, требующие особого внимания при заключении договора.

  • Срок,
  • Описание и количество предметов, которые будут взяты в долг,
  • Наличие процентных ставок,
  • Процесс разрешения споров и начисление штрафов.

Только правильно составленный договор может помочь обеим сторонам избежать большинства проблем, а в случае их возникновения — решить их в кратчайшие сроки, не причиняя лишних убытков.

ЗАКОН.

Заключение договора товарного финансирования должно регулироваться Гражданским кодексом Российской Федерации. Отношения сторон регулируются главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно статье 807, в рамках договора неспециального займа одна сторона передает вещь, связанную общими признаками обязательства, а вторая сторона должна вернуть ту же вещь в соответствии с условиями договора.

К общим признакам относятся следующие

  • Количество,
  • Разновидность,
  • Качество,
  • Плата или упаковка.

Описание предметов, подлежащих передаче во временное пользование, регулируется правилами, применяемыми к обычным договорам купли-продажи. Однако стороны могут расширить перечень характеристик договора.

Где безработные могут взять деньги в долг? Читайте сейчас статью о получении микрозаймов онлайн на карту без отказа и контроля.

А как насчет микрозаймов на карту Зубельбанка? Ответ в статье по ссылке.

Не хватает зарплаты? Вы можете взять микрозайм. Подробнее читайте здесь.

Договоры товарного кредита чаще всего используются для заимствования материалов, сырья и других специфических товаров. Однако к ним следует относиться с осторожностью, особенно если сделка касается юридического лица. При определенных условиях компании могут столкнуться с неблагоприятными налоговыми последствиями.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация может устаревать быстрее, чем она успевает обновляться на сайте.
  • Каждый случай очень индивидуален и зависит от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решения конкретной проблемы.

Именно поэтому у нас есть бесплатные консультанты-специалисты, доступные 24 часа в сутки 7 дней в неделю.

  1. Задайте вопрос через форму (ниже) или онлайн-чат
  2. Позвоните на нашу горячую линию:.
    • Москва и регионы — .
    • Санкт-Петербург и регионы -.
    • Регионы -.

Заявки и звонки принимаются круглосуточно.

Оцените статью
Возврат денег