Получите свои деньги обратно. Какие налоговые скидки существуют и как на них претендовать

Вернуть деньги
вернуть деньги за ндфл

Получите свои деньги обратно. Какие налоговые скидки существуют и как на них претендовать

Российские и иностранные граждане, которые платят подоходный налог (НДФЛ). Этот налог — 13 % от вашего дохода — обычно уплачивается автоматически. Он удерживается из вашей зарплаты. Часть налога, уже уплаченного в предыдущем году, может быть возвращена раньше. Это означает, что его можно получить деньгами. Российское гражданство не влияет на возможность получения скидки. Главное — вы должны быть налоговым резидентом, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году.

Налог и налоговые скидки 3 минуты (видео)

Это касается и граждан России, которые, как физические лица, должны подавать декларацию (3-НДФЛ) в налоговые органы. Индивидуальные предприниматели также могут рассчитывать на скидку, но только в том случае, если они используют общий режим налогообложения.

Когда вы можете ее получить?

В течение всего года. Россияне, у которых из зарплаты удерживается налог на доходы физических лиц, могут попросить работодателя вернуть налог. Для этого необходимо предоставить необходимые документы в Счетную палату. Работодатель пересчитывает ставку налога и удерживает меньше зарплаты. В качестве альтернативы удержание можно произвести через налоговую инспекцию (см. ниже).

Для тех, кто сам декларирует свои доходы, выгоднее удерживать их после уплаты подоходного налога за предыдущий год (май-июнь). Тогда вы сможете вернуть 13 % с большой суммы за счет увеличения общей суммы уплаченного налога. Это важно, если, например, у вас небольшой опыт работы, вы платили очень мало подоходного налога, а ваши доходы относительно велики.

Что вы можете получить?

Идея налоговых кредитов проста. Потратьте деньги на что-то важное — и государство сможет вернуть часть средств из вашего бюджета.

Налоговые скидки обычно существуют для общества, имущества и инвестиций.

  • Типичные. Это специальные скидки для физических лиц и детей — неважно, рожденных или усыновленных (для тех, чей годовой доход не превышает 350 000 рублей).
  • Социальное взаимодействие. Возмещение расходов граждан на социально значимую для себя и окружающих деятельность. К ним относятся образование, здравоохранение, благотворительность, спорт и фитнес, а также добровольный выход на пенсию и страхование жизни на срок более пяти лет.
  • Активы. Государство возмещает часть расходов на покупку земли и строительство на ней дома или покупку дома для продажи (включая ипотеку). Кроме того, если вы покупаете дом по ипотеке, вы имеете право на дополнительный вычет по процентам.
  • Инвестиции. Благодаря этой помощи владельцы индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) могут сократить свои платежи по подоходному налогу или получить возврат уже уплаченных налогов. Владельцы обычных счетов также освобождаются от уплаты подоходного налога на доходы от продажи ценных бумаг, включая паи взаимных фондов, если они владели ими не менее трех лет.

Налоговые вычеты.

Размер скидки — это не сумма, доступная клиенту. Это максимальная сумма расходов, разрешенная налоговым законодательством, которая составляет 13% налоговых вычетов.

Например, общая сумма всех социальных вычетов — медицинских, образовательных или спортивных, полисов страхования жизни на пять и более лет, благотворительности и т. д. — составляет до 120 000 рублей. 120 000 Вы можете вернуть не всю сумму, а 13 % от нее, или 15 600 рублей.

Частичный возврат возможен при оплате абонементов в спортзал или посещений спортивных секций, если спортивная организация включена в специальный перечень Министерства спорта. Вернуть деньги можно только по договорам, заключенным в 2022 году.

Кроме того, существует перечень дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Если ваше лечение входит в этот список, вы также можете вернуть 13 % от полной стоимости (в дополнение ко всем остальным социальным вычетам). Такие скидки можно получать как ежегодно, так и на социальные цели.

Налоговый вычет на покупку жилья предоставляется только один раз на одного гражданина России, а максимальная сумма вычета составляет 2 млн рублей. Таким образом, сумма возврата не превышает 260 000 рублей. И еще 13% возвращается с уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 000 рублей. Если жилье было приобретено в ипотеку, то общая сумма достигает 650 000 рублей.

По вкладам на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) возвращается до 52 000 рублей в год; максимальная сумма, которая возвращается под 13%, — 400 000 рублей. Средства на счете необходимо хранить в течение трех лет (покупать ценные бумаги не нужно); при ежегодном продлении ИИС инвестиционная скидка предоставляется ежегодно; ИИС можно открыть у брокера или управляющей компании; вы можете выбрать один из двух вариантов скидки. Вы можете либо получить возврат вклада, либо не платить налог с полученной прибыли через три года после закрытия ИИС.

Что можно и что нельзя вычитать

Скидки не распространяются на лекарства, на которые врач не выписал рецепт. Вы можете получить возмещение за хирургию или ультразвук, но не за натуропатические или гомеопатические услуги. Если ваш страховщик — лицензированный врач, вы можете иметь право на скидки на полисы VHI, приобретенные для себя, супруга, родителей и детей до 18 лет.

Вы не сможете вернуть расходы на жилье, если они были оплачены не из вашего кармана, а, например, работодателем, бюджетом или материнским капиталом. То же самое относится и к корпоративному ДМС. Как правило, вы можете вычесть расходы, оплаченные из собственного кармана. Если вы покупаете квартиру у родственника, скидка не предоставляется. Или если дом не квалифицируется как жилье. Это относится и к квартирам, так как они считаются нежилыми помещениями (в этом заключается основное отличие квартир от апартаментов).

На скидку за платное образование можете претендовать как вы, так и ваши дети, братья и сестры в возрасте до 24 лет. Однако для детей, братьев и сестер учитывается только очное образование, независимо от того, в какой форме вы сами учитесь. Сюда входят детские сады, школы, различные кружки и факультеты, а также государственные и коммерческие колледжи. Главное, чтобы учебное заведение было аккредитовано.

Метод скидок.

Для оформления вычета в личном кабинете налогоплательщика необходимо заполнить декларацию о доходах физических лиц (форма 3-НДФЛ). Это можно сделать онлайн на сайте налоговой службы. В личном кабинете необходимо представить документы, подтверждающие ваше право на возврат налога.

Основным документом является справка 2-НДФЛ за требуемый период. Эту справку можно получить в бухгалтерии по месту работы или скачать на сайте налоговой инспекции. Например, в случае с вычетами по медицинским расходам вам понадобится договор с медицинским учреждением, подтверждение оплаты медицинских расходов и документы, подтверждающие расходы. Аналогичные документы требуются для скидок на образование и спорт (с 2023 года).

С 21 мая 2021 года действует упрощенный порядок получения налоговых вычетов на приобретение жилья (недвижимости) и на операции (инвестиции) в ИИС. Налоговая служба сама утверждает вычеты на основании данных, полученных от Росреестра, банков, брокеров и управляющих компаний (с 2020 года). Предварительно заполненная форма заявления отправляется в ваш личный кабинет на сайте налоговой инспекции.

Оцените статью
Возврат денег