Налоговые скидки при покупке квартиры в 2023-2024 годах: расчеты, условия, каталог документов, заявки на налоговые вычеты

Вернуть деньги
налоговый, покупка, квартира, вычет, сумма, образец, пенсионер, изменение, ипотека, получать

Налоговые скидки при покупке квартиры.

Все граждане обязаны платить в бюджет налог на недвижимость (землю, автомобиль, жилье).

Однако не все знают, что законом предусмотрено право на частичное возмещение налоговых платежей при покупке квартиры. Суть этой компенсации заключается в частичном возмещении затрат на приобретение жилья.

Понять, как вернуть деньги в первую очередь, может быть очень сложно. Поэтому мы шагнули в статью Как правильно оформить налоговые вычеты, в статье.

Налоговая декларация при покупке квартиры

Теперь вы счастливый домовладелец, но можете ли вы рассчитать налоговые вычеты при покупке квартиры? По закону собственники могут воспользоваться своими правами и вернуть часть уплаченной суммы (статья 220 ФЗ РФ). Возвращенные деньги могут стать приятным бонусом для семейного бюджета, ведь их можно потратить на любые нужды — отпуск, мебель, одежду и т.д.

Читайте также.

Могут ли они воспользоваться своими льготами

  • Люди, которые проживают на территории РФ более 183 дней в ближайшие 12 месяцев (резиденты)
  • Официально трудоустроенные граждане, чья заработная плата облагается налогом (подоходный налог с физических лиц по ставке 13%).

ВНИМАНИЕ!

Налоговые органы возместят вам расходы только в том случае, если ваш работодатель уплатил налог в бюджет за вас.

Вы можете рассчитать налоговый вычет на недвижимость при покупке.

  • Строящейся квартиры или вторичного жилья,
  • Жилые помещения — дачи, коттеджи и другие строения, где может быть зарегистрирован собственник,
  • Участки, предназначенные для строительства жилья,
  • помещение или часть этого помещения.

Как владелец квартиры, вы можете претендовать на компенсацию процентов, выплаченных по ипотеке.

Закон не ограничивает количество лет, за которые возвращаются налоговые платежи, только лимит — собственники могут воспользоваться скидкой за последние годы (три года).

При покупке жилья нанимателю возвращается сумма налога, перечисленная в государственный бюджет за этот год.

С 2014 года введены некоторые ограничения на размер скидки.

  • Расходы на покупку квартиры, превышающие 2 млн рублей, возврату не подлежат.

Однако если ваш доход позволяет вам купить более дорогое жилье, государство не ущемляет ваше право на это правило. Это означает, что вам компенсируют 13 % от указанного лимита, то есть 13 % от 260 000 рублей.

Читайте также.

  • Расходы на выплату процентов по ипотеке не могут превышать 3 млн рублей.

В этом случае скидка составит 390 000 рублей. Это правило действует с 2014 года, и до этого периода государство не предлагало никаких ограничений на возврат целевых кредитов.

Некоторые примеры расчетов.

  1. В 2014 году гражданин приобрел дом за 2,3 млн рублей.

В этом случае компенсации подлежит сумма в 260 000 рублей (2 млн. руб. х 13%), а на оставшиеся 300 000 рублей расчет не распространяется.

По каким-то причинам он обратился в ФНС только в 2017 году, поэтому должен представить документы за последние три года. Доход владельца за этот период составил 1 млн рублей. Поэтому заявителю возвращается — 168 тысяч 480 рублей (1 млн рублей х 13%). Кроме того, оставшиеся деньги в размере 91 тыс. 520 рублей (260, 000-168, 000) переходят на следующий период и могут быть возвращены, если собственник работает.

  1. Квартира была куплена в 2016 году за 1,2 млн рублей.

Государство возвращает владельцу 156 000 рублей. Если человек решит купить жилье в другом периоде, можно будет вернуть оставшиеся 104 000 рублей налоговой скидки.

ВНИМАНИЕ!

Налоговые вычеты могут получать параллельно разные работодатели. Если, помимо основной работы, вы работаете по дополнительному договору.

Ограничения на получение налоговых вычетов при покупке квартиры

Следует помнить, что расходы ФНС не всегда возвращаются из ФНС. Это произошло в следующих случаях

  • Вы купили квартиру на средства родственников-родителей,
  • вы уже использовали эту скидку,
  • недвижимость была приобретена ответственным лицом агентства от имени своих сотрудников; или
  • Потраченные деньги были выделены вам в качестве мер государственной поддержки (военная ипотека, материнский капитал и т. д.).

В вышеперечисленных случаях вы не можете получить компенсацию за уже приобретенные расходы. Однако эти причины несущественны и могут быть исправлены.

  • Не все документы были представлены. Отправьте их в налоговые органы, и они рассмотрят ваше заявление,
  • Если вы в настоящее время являетесь безработным, есть возможность получить возмещение части налога, уплаченного при последующем трудоустройстве,
  • Приобретаемая недвижимость находится на стадии строительства. После получения документов, подтверждающих право собственности, вы имеете полное право воспользоваться скидкой на недвижимость.

Налоговый вычет на покупку квартиры можно получить только один раз в жизни.

Налоговый вычет на покупку квартиры в ипотеку в 2017-2018 годах

Во многих случаях граждане не располагают достаточными средствами для приобретения жилья и поэтому пользуются услугами банка для оформления ипотечного договора.

Если кредит был взят на покупку квартиры в 2017 году, то скидка предоставляется только с 1 января 2018 года.

  • Кредит является целевым (получен на определенную цель),
  • Вы официально трудоустроены, и ваш работодатель уплачивает за вас НДФЛ 13%
  • Затраты на покупку квартиры подтверждены (чек или справка о переводе средств от покупателя, подтверждение банковского перевода),
  • справка из банковского учреждения об уплате процентов по ипотеке и копия кредитного договора с графиком платежей,
  • объект является вашей собственностью (необходимо предоставить выписку из ЕГРН).

Государство разрешает возвращать налоговые вычеты и при рефинансировании основной ипотеки, в этом случае в ФНС необходимо предоставить следующее

  • копия оригинала ипотечного кредита,
  • копию договора, выданного банком на перекредитование ипотеки.

ВНИМАНИЕ!

При покупке квартиры в ипотеку или рефинансировании основного ипотечного кредита необходимо убедиться, что жилье было приобретено на территории Российской Федерации.

Компенсация процентов по ипотеке предоставляется государством в виде отдельного вычета. Если гражданин уже воспользовался правом на возврат скидки до 2014 года и приобретает новое жилье в 2017 году с привлечением ипотечных средств, то собственник может вернуть банку сумму с фактически уплаченных процентов.

Как рассчитывается налоговый вычет на покупку квартиры?

Расчет налоговых вычетов при покупке кондоминиума

Налоговый кодекс предусматривает два варианта зачета суммы, подлежащей уплате при покупке недвижимости

  • Через организацию-работодателя,
  • через Федеральную налоговую службу.

Вам необходимо решить, какой способ погашения скидки для вас наиболее удобен. Если вы планируете получить вычет у своего работодателя, вам необходимо

  • Подготовить ряд документов, заполнить форму заявления и подать его в ФНС.
  • ФНС выдаст соответствующее уведомление в течение 30 дней.
  • заполнить заявление произвольной формы и представить эти документы работодателю вместе с уведомлением налогового органа.

После этого ваш бухгалтер рассчитает вашу зарплату, и ежемесячный подоходный налог удерживаться не будет. Если у вас есть неиспользованные остатки вычета, вы должны каждый год получать справку из налогового органа, которая будет переноситься на следующий год.

Если вы хотите вернуть вычет через налоговые органы, необходимо заполнить справку 3-НДФЛ и приложить подтверждающие документы. Эта процедура оформляется по окончании года, в котором появилась собственность.

ВНИМАНИЕ!

Данный отчет направляется в отдел налоговых расследований до 30 апреля каждого года. Заявления о скидках на недвижимость могут быть отправлены после этой даты.

Какие документы необходимы для получения налогового вычета за квартиру?

Налоговые органы тщательно проверяют все декларации и документы, поданные для получения налоговых вычетов Какие формы необходимо подавать одновременно с декларацией в ИФНС? Рассмотрим примерный список.

  • Общегражданский паспорт,
  • Выписка из ЕГРН (если квартира была приобретена после 15 июля 2016 года, но до этой даты) — Свидетельство о государственной регистрации права собственности на объект недвижимости,
  • Договор купли-продажи или акт передачи жилой недвижимости,
  • справка работодателя, подтверждающая сумму налога, перечисленную в бюджет за работника (2-НДФЛ),
  • документы, подтверждающие расходы покупателя на приобретение недвижимости,
  • если использовался целевой кредит, то кредитный договор, график платежей и справка из банка о размере выплачиваемых процентов.

Более подробную информацию можно получить на официальном сайте налоговой инспекции или обратившись к инспектору.

Если вы не сможете тщательно собрать и оформить все документы, в предоставлении скидки будет отказано.

После того как вы собрали все документы, можно приступать к заполнению декларации 3-НДФЛ. Для этого вы можете воспользоваться бесплатной программой, чтобы внести всю информацию, необходимую для получения возврата. Декларацию можно подать несколькими способами.

  • Вы можете подать декларацию самостоятельно или направить своего представителя.
  • Отправьте ее по почте,
  • через портал «Госуслуги»,
  • в личном кабинете налогоплательщика.

Налоговый инспектор проверит документы в течение трех месяцев.

Образец заявления о подтверждении права на льготу по налогу на недвижимость

После получения сообщения от налогового инспектора о том, что вы имеете право на компенсацию, необходимо подготовить заявление на возврат излишне уплаченной суммы и отправить его в ИФНС.

Это стандартная проверочная форма, заполнение которой не должно вызвать затруднений. Основные элементы бланка должны включать.

  • Реквизиты налогового органа и личные данные,
  • Сумма возврата и срок его действия,
  • реквизиты расчетного счета, на который должны быть перечислены средства.

Налоговый орган должен перечислить средства в течение одного месяца со дня получения заявления или проведения проверки.

ВНИМАНИЕ!

Заявление на получение налоговых вычетов может быть подано вместе с налоговой декларацией.

Вы можете скачать образец заявления на нашем сайте, чтобы проверить свое право на налоговые вычеты по недвижимости.

Образец заявления на получение налоговых вычетов по налогу на недвижимость
zayavlenie-na-poluchenie-imushestvennogo-nalogovogo-vicheta.docx ≈ 11 KB
Не рекомендуется составлять документ самостоятельно. Обратитесь к юристу!

Имеют ли пенсионеры право на налоговые вычеты?

Мы разобрали основные категории граждан, имеющих право на компенсацию расходов, понесенных при покупке недвижимости. Если я пенсионер, вернут ли мне излишки?

Если вы вышли на пенсию и купили квартиру, но больше не работаете, вы можете перенести сумму компенсации на последние три года. Правила для этого следующие.

  • Вы купили жилье в 2016 году, еще официально работали и получали доход, облагаемый 13%-ным налогом; в 2017 году вы получали повышенную пенсию, но не получали такого дохода; в 2017 году вы получали повышенную пенсию, но не получали такого дохода; в 2017 году вы получали повышенную пенсию, но не получали такого дохода. В этом случае вы имеете право получить компенсацию за 2016 год и перенести остаток вычетов на три предыдущих года (2013, 2014 и 2015).

ВНИМАНИЕ!

Пенсионеры могут претендовать на налоговый вычет на покупку жилья, если они работали в течение трех лет до этого.

Людям пенсионного возраста рекомендуется придерживаться обычного алгоритма подачи ряда документов в налоговые органы.

Вы можете самостоятельно разобраться со всеми тонкостями описанной процедуры и вернуть имущественный вычет. Однако если у вас недостаточно времени или вы просто не хотите разбираться в тонкостях оформления, вы можете воспользоваться услугами наших специалистов.

Людмила Разумова Издатель, практикующий юрист с 2006 года
Оцените статью
Возврат денег