Налоговые скидки на обучение ребенка и себя в вузе и университете — прогнозируемые суммы на 2023 год

Вернуть деньги
вернуть деньги 13 процентов

Как получить налоговую скидку на образование

. Возврат налога на обучение относится к социальным налоговым скидкам и регулируется статьей 219 Федерального налогового кодекса РФ. В законе прописано, кто имеет право на скидку и при каких условиях может ее получить. Все оттенки должны быть подробно разъяснены.

Кто имеет право на получение вычета 13%

Заявления на получение вычетов могут подавать налоговые резиденты Российской Федерации. Россияне официально работают и удерживают подоходный налог (НДФЛ). Они получают зарплату не целиком, а только 87% от общей суммы. Оставшийся процент работодатель перечисляет по поручению налоговых органов. Эти деньги идут на строительство и ремонт школ, благоустройство городов и ремонт дорог, выплату зарплат работникам социальной сферы и т. д. Однако, благодаря государственной поддержке, часть налоговых средств может быть возвращена.

Программа не распространяется на самозанятых, поскольку для них используется другая система налогообложения — налог на яму. Налоговые льготы также не распространяются на безработных и индивидуальных предпринимателей, находящихся на упрощенной системе налогообложения.

Гражданин имеет право на возмещение расходов на основное и дополнительное обучение своих детей, братьев и сестер, если они не достигли возраста 24 лет, на основное и дополнительное обучение своих братьев и сестер, если они не достигли возраста 18 лет, на основное и дополнительное обучение своих братьев и сестер, если они не достигли возраста 24 лет. лет. По закону возврат средств за обучение супругов или внуков невозможен.

Что можно вернуть

Законом предусмотрены скидки практически на все виды обучения.
Государственные школы и детские сады,
Колледжи и университеты,
уроки иностранных языков,
художественные и музыкальные школы,
детские образовательные и развивающие циклы,
Спортивные клубы,
Обучение в автошколах,
курсы повышения квалификации и центры профессионального обучения,
Дополнительные занятия с преподавателями.

Государство предъявляет ряд требований к образовательным учреждениям. Вузы могут быть государственными или частными, российскими или иностранными, но самое главное — они должны иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности на территории Российской Федерации. Если абитуриент получает деньги за себя, то форма обучения может быть заочной, дистанционной или очной. Если документы подаются на ребенка, брата или сестру, то в этом случае принимается только очная форма обучения.

Разрешение требуется всем учебным заведениям, исключением из этого правила являются учителя. Если учитель зарегистрирован как ИП и в ОКВЭД указывает свою преподавательскую деятельность, он имеет право на налоговый вычет за индивидуальные курсы. Самозанятые учителя сюда не входят.

Максимальный размер налоговых вычетов приходится на 2023 год.

Вы можете получить деньги в течение трех лет после отчетного периода; в 2023 году вам нужно будет предоставить документы о получении образовательных услуг в 2022, 2021 и 2020 годах отдельно по каждому году. Это можно сделать в любое время; максимальная сумма налогового кредита — это сумма полученных денег.

Максимальная сумма заработка зависит от того, кто проходил обучение.

Кому будут возвращены деньги. Сумма и процесс расчета
Для себя. Можно вернуть 13 % от максимального порога 120, 000°C-15, 600°C.
Для детей и родителей (если заявитель является родителем или опекуном) Налогооблагаемый предел для каждого ребенка составляет 50, 000°C, поэтому сумма к возврату — 6, 500°C.
Для братьев и сестер. Можно вернуть 13 % от максимального порога 120, 000°C-15, 600°C.
Для супруга или супруги. Возврату не подлежит

Порог в 120 000 рублей является общим для всех социальных скидок. Помимо учебы, в эту категорию входят скидки на медицинское обслуживание Если вы заплатили за медицинские услуги 80 000 рублей, то на учебу у вас останется только 40 000 рублей, даже если на самом деле вы заплатите больше.

Если сумма обучения превышает лимит скидки, абитуриент получает максимум в пределах лимита. Остаток не переносится на следующий год. Налоговые льготы не распространяются на образовательные услуги, оплаченные материнским капиталом.

Порог налогового кредита также ограничен общей суммой налога, уплаченного за отчетный год. Если сумма подоходного налога физического лица за год достигает 10 000 рублей, то эти деньги будут возвращены, несмотря на то, что в пределах лимита можно получить 15 600 рублей. Чтобы не превысить лимит, выгоднее вносить плату за обучение ежегодно.

Для расходов с 2024 года лимиты скидок увеличиваются. 120-150 000 рублей для всех социальных скидок и 50-110 000 рублей для скидок на детское образование.

Получение налоговых вычетов в ВТБ

Не нужно посещать налоговую инспекцию
Справка 3-НДФЛ не требуется
Услуга бесплатна для всех клиентов ВТБ

Подтверждающие документы, необходимые для подачи заявления на вычет

Справка 3-НДФЛ является основным документом для получения скидки.

Она может быть заполнена тремя способами

Издалека в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Пользователь должен иметь зарегистрированный аккаунт.

Онлайн в «Госуслугах» для всех зарегистрированных пользователей. Для подтверждения документа требуется онлайн-подпись.

Непосредственно на территории налоговой службы. При себе необходимо иметь все необходимые документы.
Документ для регистрации:
Заявление.

Копия договора на обучение с учебным заведением. Если учатся дети, договор может быть заключен с одним из родителей.

Копия лицензии на право ведения образовательной деятельности. Если в договоре указан номер лицензии, отдельная документация не требуется.

Чеки или доказательства, подтверждающие оплату. Для этого подойдут электронные чеки — они хранятся в истории операций мобильного приложения банка. Также подойдут справки из учебных заведений, которые подтверждают факт получения денег и содержат информацию о сумме платежа. В платежных документах должно быть указано имя налогоплательщика как отправителя платежа.

Справка 2-НДФЛ о доходах с места работы за отчетный год.

Банковские реквизиты — название банка, НДС, БИК. счет должен быть создан для налогоплательщика.

Для возмещения расходов брату, сестре, ребенку или опекуну дополнительно требуется оригинал справки из колледжа или университета о том, что ребенок полностью обучается. Также необходимы копии документов, подтверждающих родство: назначение опекуном, свидетельство о рождении, свидетельство об усыновлении. Если у ФНС возникнут вопросы, сотрудник может попросить предъявить оригиналы документов для проверки информации.

Где можно оформить скидку?

Оформить скидку можно через Федеральную налоговую службу или путем подачи заявления, декларации или другого документа в налоговую службу. Налоговые органы проводят камеральную проверку, которая длится три месяца. По закону на зачет денежных средств отводится 30 дней. Если в документах нет ошибок, вся единовременная сумма зачисляется на счет с информацией, предоставленной налогоплательщиком.

Документацию можно оформить и через работодателя. Достаточно обратиться в Федеральную налоговую службу и подтвердить свое право на налоговые вычеты на образование. Для изучения заявления не нужно ждать более 30 календарных дней. Затем необходимо подать заявление в свободной форме на рабочее место.

Чтобы не тратить время на заполнение документов, поручите оформление налоговых вычетов специалисту из службы «Народный».

Они сами заполнят заявление, проверят все документы и подадут заявку; следить за ходом проверки офиса и консультировать специалиста можно с помощью мобильного приложения Nalogia. Зарегистрироваться можно в любом отделении ВТБ.

Оцените статью
Возврат денег