Как получить налоговый вычет на несовершеннолетних детей при покупке квартиры

Возврат средств
возврат денежных средств несовершеннолетнему

Налоговый вычет на ребенка при покупке квартиры

Во многих случаях жилье оформляется не только на родителей, но и на детей. Это означает, что либо каждому члену семьи выделяются отдельные доли, либо недвижимость полностью оформляется на ребенка.Как получить налоговый вычет на ребенка при покупке квартиры в 2024 году и правильно рассчитать НДФЛ? Можно ли увеличить имущественный налоговый вычет за счет несовершеннолетнего ребенка? Ответы на эти вопросы вы найдете в статье.

Налоговые вычеты за квартиры для детей

При покупке квартиры вы можете оформить имущественный налоговый вычет по НДФЛ. Это льгота, предоставляемая государством налогоплательщикам при приобретении ими жилой недвижимости — квартиры, дома, комнаты, участка или доли собственности. Налоговый вычет — это система, которая уменьшает сумму уплаченного подоходного налога. С ее помощью можно получить возврат ранее уплаченного НДФЛ.

ФОТО: Суммы, возвращенные детям через налоговые вычеты при наследовании

Родители могут предоставлять скидки своим детям в пределах суммы льготы. При этом не имеет значения, является ли несовершеннолетний ребенок сособственником или нет, а также полностью ли оформлено на него место жительства (пункт 6 статьи 220 Налогового кодекса РФ). Доля ребенка не увеличивает максимальный размер имущественного вычета родителя, а только достигает максимальной суммы в 2 млн рублей.

Пример Семья Ивановых купила дом за 3 млн рублей и оформила 1/3 доли на всю семью (родители и несовершеннолетний сын). В случае возврата налога сыну, родители могут получить максимум 2 млн. Разбивка следующая: 1 млн на сына и 1 млн на долю сына. В качестве альтернативы доля ребенка делится пополам или применяется другое распределение.

Дом может быть приобретен как на собственные, так и на заемные средства. Это означает, что его можно приобрести по ипотечному договору в банке или по целевому кредиту в другой организации, например, в компании работодателя. Вы также можете претендовать на возврат НДФЛ с процентов, выплаченных на долю ребенка. Такой возврат 13 % иногда называют «детским ипотечным кредитом», но предпочтительнее использовать термины и определения, приведенные в Налоговом кодексе РФ. Статья 220 Налогового кодекса Российской Федерации относится к имущественным интересам.

Пример Федорова из Москвы, который купил квартиру для своего несовершеннолетнего сына; Федоров официально работает, и его работодатель удерживает 13% от его зарплаты. Он может возместить часть расходов на покупку жилья из своего подоходного налога.

  • Он является налоговым резидентом Российской Федерации. Это означает, что он проживает в России не менее 183 дней в течение 12 следующих друг за другом месяцев.
  • Он облагается подоходным налогом по ставке 13 % или 15 % и платит подоходный налог.

Лучшие налоговые эксперты.

Используйте долю ребенка при оформлении пособий и максимизируйте свой налоговый вычет. Наши специалисты помогут вам определить право на вычет по детской доле за ребенка, помогут рационализировать доли и заполнить декларацию 3-НДФЛ в течение двух дней.

Мы организуем налоговый вычет для вас
Формально.

Самостоятельно заполните декларацию 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов для интуитивных производителей.

Максимум.

Наши специалисты проверят ваши документы, заполнят декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета и отправят ее в ФНС самостоятельно

3 490₽
Оптимально.

Наши специалисты проверят ваши документы, рассчитают максимальный размер налогового вычета и заполнят декларацию 3-НДФЛ

1 690₽
Все внешние признаки.

Кто может вернуть подоходный налог с физического лица за долю ребенка

В список получателей входят родители, а также усыновители, приемные родители, опекуны и управляющие. Если вы купили или построили дом за свой счет и он полностью или частично принадлежит несовершеннолетнему ребенку, в том числе находящемуся под защитой, в возрасте до 18 лет, вы можете получить право на возврат денег, уплаченных государству в виде подоходного налога.

Максимальная сумма возвращаемого налога.

Размер имущественного вычета на детей при покупке квартиры составляет 2 млн рублей. Это означает, что вернуть можно не более 13% от указанного лимита, то есть 260 000 рублей.

За календарный год вы можете вернуть только суммы, уплаченные (или удержанные) в пределах суммы подоходного налога (НДФЛ).

Если вы покупаете жилье в ипотеку, вы имеете право на возврат процентов, уплаченных банку. Это дополнительный возврат средств при покупке недвижимости на заемные деньги (ипотека). Лимит составляет 3 000 000 рублей. Это означает, что за уже уплаченные банку проценты можно вернуть до 390 000 рублей (13% * 3 000 000).

Скидка на покупку жилья (руб.)

Скидка на проценты по ипотечному кредиту (руб.)

Максимальная скидка

Сумма к возврату.

260, 000 (13% х 2 млн.)

390, 000 рублей (13% x 3 млн.)

* До 1 января 2014 года максимальный размер налогового вычета по фактически выплаченным процентам по ипотеке не ограничивался. Подоходный налог с физических лиц возвращался с полной суммы процентов. Это правило продолжает действовать и сейчас — при расчете имущественного вычета по квартирам, приобретенным до 1 января 2014 года.

Серовы купили дом за 8 миллионов и оформили 1/4 на семью — родителей и двух несовершеннолетних дочерей. Каждый член семьи имеет право на 2 миллиона евро. Однако скидка для девочек не может быть использована, так как размер пособия для родителей уже достиг своего максимума.

Рассчитайте компьютерную сумму всех налоговых скидок

Получив имущественный вычет за своих детей, родители сохраняют право на возврат налога в будущем, когда купят собственное жилье.

Доля ребенка позволяет родителю получить максимальную скидку. Подготовьте и подайте документы на возврат подоходного налога вместе со специалистами нашего сервиса.

Пакет документов для получения имущественного налогового вычета на ребенка

Фото: общая документация по имущественному вычету на ребенка

Каталог документов для оформления вычета в ФНС

В налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации необходимо представить следующие документы

  • Заявление по форме 3-ндфл,
  • Справка о доходах по форме 2-ндфл,,
  • Договор найма жилого помещения,
  • Документы, подтверждающие право собственности,
  • чеки, банковские выписки, платежные поручения, квитанции или аналогичные документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры; и
  • Свидетельства о рождении (в случае приобретения недвижимости на ребенка, в том числе ипотеки).

Фактическая прибыль, выплаченная банку, должна быть подтверждена документально.

Если квартира приобретается в ипотеку, необходимо подготовить дополнительные документы, например

  • ипотечный договор,
  • справка из банка о выплаченных процентах; и
  • график погашения кредита и процентов,
  • документы, подтверждающие уплату процентов по кредиту.

Документы также можно отправить из личного кабинета налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

Заявление.
Каталог документов, необходимых для подачи заявления на получение налогового вычета на приобретение жилья в 2022 году.

Скачать список документов, необходимых для получения налогового вычета на покупку жилья в 2022 году

Часто задаваемые вопросы.

Нужно ли мне получать согласие ребенка на получение жилищной скидки?

Нет, вы имеете право использовать долю несовершеннолетнего без его согласия. Помните, что при покупке собственного жилья ваш ребенок теряет право на будущие вычеты и начинает платить подоходный налог.

Я уже получил всю скидку и теперь оформил ее на свою дочь, купив новое жилье. Могу ли я вернуть за нее подоходный налог с физического лица?

Нет. Вы уже исчерпали свое право на получение имущественного вычета. Общая сумма вашей доли и доли детей не может превышать 2 млн рублей.

Моя жена и сын зарегистрировали квартиру, но жена находится в декретном отпуске. Могу ли я получить скидку на себя и своего ребенка?

Да, квартира, приобретенная в браке, считается совместной собственностью супругов. Если вы до сих пор не получили льготу по налогу на имущество, вы можете сделать это сейчас.

Мнение эксперта.

Мы рассказали, как можно получить налоговую льготу при покупке квартиры для детей в 2024 году, а также как можно пожертвовать долей детей и увеличить ее, чтобы получить максимальную сумму. Оформите документы вместе с нашими экспертами — это самый быстрый способ вернуть деньги! Сохраните эту статью в избранное, чтобы не пропустить важную информацию.

Публикуется только проверенная информация

Оцените статью
Возврат денег