Как получить налоговые вычеты за обучение в 2023 году

Возврат средств
возврат денег за обучение

Как получить налоговые вычеты за обучение в 2023 году

Налоговые вычеты — это льгота, которая уменьшает ваш налогооблагаемый доход и сумму НДФЛ, уплачиваемую в бюджет с этого дохода.

Право на скидку

Скидки предоставляются всем работающим гражданам, которые платят НДФЛ со своих доходов, а обратившись в онлайн-сервис NDFLka, консультанты могут бесплатно и за несколько минут узнать, имеют ли они право на налоговые вычеты. При этом необязательно быть наемным работником — можно иметь другой налогооблагаемый доход и претендовать на вычет. Даже если вы пенсионер, вы можете иметь право на вычеты, если у вас есть непенсионный доход и вы платите с него налог. Основные условия — уплата НДФЛ по ставке 13% (15% при доходе свыше 5 млн рублей в год) и резидентство в России.

Скидки на образование для родственников

Расходы на образование детей (в том числе усыновленных), а также братьев и сестер (сводных братьев и сестер) можно заявить в качестве вычета. Условие — родственник должен быть моложе 24 лет и учиться очно. Вычет можно получить за очное обучение опекуна/попечителя до 18 лет, а после окончания опеки — до достижения ребенком 24 лет.

На какие виды образования предоставляются налоговые вычеты?

Список платных образовательных услуг, на которые можно получить налоговые вычеты, очень обширен.

  • Дошкольное и школьное образование — детские сады, школы, спортивные, творческие и музыкальные школы/кружки,
  • Среднее профессиональное и высшее образование,
  • Занятия с преподавателями
  • Обучение в автошколе,
  • Курсы повышения квалификации, курсы иностранных языков и т.д,
  • Зарубежное образование.

Какова максимальная сумма, которую можно вернуть?

Годовой лимит социального вычета составляет 120 000 рублей. При этом общая сумма заявленных ежегодных расходов (на образование, лечение, спорт, страхование и т.д.) не должна превышать эту норму. На счет налогоплательщика возвращается 13% от утвержденной суммы вычета, максимальный размер возврата составляет 15,6 тыс. рублей (13% от 120 000 рублей).

Кроме того, предоставляется скидка на обучение каждого ребенка в семье в размере 50 000 рублей, при этом возвращается 6,5 000 рублей (13%). Скидка на обучение детей не превышает указанного лимита (120 000) и предоставляется отдельно.

Сколько налоговых вычетов можно получить?

Социальные скидки, в том числе на образование, можно получать бесконечно, если человек работает и платит подоходный налог. Если в течение года было несколько расходов, подлежащих вычету, все они отражаются в общей декларации. Налог на оплату обучения может быть возвращен за последние три года при наличии расходов и доходов физических лиц, а также доходов физических лиц, облагаемых подоходным налогом.

С каких доходов можно вернуть налог на оплату обучения

  • Зарплата (включая отпускные, больничные и премии),
  • Расходы по трудовому договору,
  • арендованное имущество (например, дома, автомобили); и
  • продажи имущества,
  • банковских вкладов.

Какие оттенки следует учитывать?

  • Сумма налога, запрашиваемая к возмещению в данном году, не может превышать сумму налога, уплаченную в бюджет в том же году.
  • Скидки предоставляются только на образовательные услуги. Если договором предусмотрена оплата других услуг (например, уход за ребенком, питание), скидка не предоставляется.
  • Супруги, которые платят за обучение другого супруга, не имеют права на скидку. Однако супруг, который учится, имеет право на скидку.

В Налоговый кодекс Российской Федерации внесены изменения. Это позволяет налогоплательщикам получать скидку за обучение супруга, но только на очной форме обучения; в 2024 году они будут получать скидку с дохода, а в 2025 году — с дохода.

  • Остальная часть социальной скидки не может быть отменена в следующем году.
  • Учебное заведение должно иметь соответствующую лицензию.
  • Скидки предоставляются только в том случае, если услуги оплачиваются из личных средств (не работодателя, например, маткапитал).
  • Скидки могут быть получены при обучении на отдельных предприятиях. Лицензии требуются только в том случае, если индивидуальное предприятие работает по найму. Это означает, что образовательная деятельность должна быть отражена в Едином государственном реестре юридических лиц.

Как получить налоговые скидки на обучение

Через Федеральную налоговую службу. Необходимы заполненная декларация 3-НДФЛ, договор на оказание образовательных услуг, платежные документы и справка о доходах.

Через работодателя. Написать заявление. Налоговое предупреждение по запросу. Оно должно быть получено в Федеральной налоговой службе по месту жительства.

Скидки за последние три года можно получить через ФНС, подав декларацию 3-НДФЛ, тогда как работодатель предоставит скидку только за текущий год.

Какие изменения произойдут с социальными налоговыми вычетами?

К 2024 году размер социальных скидок увеличится

Для налогоплательщиков — до 150 000 рублей, с возвратом 1950 рублей.

Для детей налогоплательщиков в возрасте до 24 лет, обучающихся по очной форме обучения — до 110 000 рублей, до возврата каждого ребенка — до 14,3 000 рублей.

Получите налоговую скидку в течение 7 дней!

Мы помогаем вам подготовить декларацию, отвечаем на вопросы ФНС и получаем деньги на свой счет.

Узнайте, как воспользоваться нашим сервисом быстрой бухгалтерии

Оставьте свои контактные данные ниже. Мы сообщим вам обо всем.

Реклама: «ndflka.ru» ООО НДС.

  • # Налоговые вычеты.
  • #3-ndfl.
  • #TAX Образовательные кредиты.
  • #ndflka.
Оцените статью
Возврат денег