Как получить налоговые вычеты на медицинские услуги в 2023 году

Вернуть деньги
вернуть деньги с лечения

Как получить налоговые вычеты на медицинские услуги

Налогоплательщики имеют право на налоговый вычет за медицинские услуги, заполнив декларацию о доходах физических лиц на сумму лечения или лекарств. Узнайте, где вы можете подать заявление на возврат налога и какие документы вам понадобятся.

Что такое налоговый вычет на медицинские услуги?

Законом предусмотрены налоговые вычеты за медицинские услуги. Это возврат уплаченного налогоплательщиком налога на доходы физических лиц.

НДФЛ перечисляется в бюджет работодателем, клиентом по договору ГПХ (если он выступает в качестве налогового агента) или самим физическим лицом.

Важно!

Возврат налога производится в пределах суммы, уплаченной за лечение.

В каких случаях можно вернуть налог в размере 13 % за медицинские услуги?

Возврат налога на доходы физических лиц разрешен (пункт 1 части 3 статьи 219 Налогового кодекса РФ).

  • Медицинские услуги,
  • дорогостоящее лечение,
  • лекарства,
  • страховые взносы по ДМС,
  • Санаторно-курортные путевки в составе стоимости лечения.

Суммы за медицинские услуги и дорогостоящее лечение возмещаются, если они входят в утвержденный правительством перечень (пункт 1 статьи 219, раздел 3 Налогового кодекса РФ — перечень утвержден постановлением Правительства РФ от 4 августа 2020 г. № 458).3 s пункт 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ — перечень утвержден постановлением №. (Постановление Правительства РФ от 8 апреля 2020 г. № 458).

Постановление № 458 устанавливает перечень дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляются налоговые вычеты, например, паллиативное лечение с целью сохранения функций внутренних органов и лечение бесплодия путем экстракорпорального оплодотворения.

Прежде чем оформить налоговые вычеты на медицинские услуги, проверьте, есть ли у медицинской организации лицензия (пункты 6, 3 и 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ).

Подробнее: какие документы нужны для получения налоговых вычетов на лекарства?

Кто имеет право на возврат НДФЛ за лечение?

Любое физическое лицо, оплатившее медицинские услуги, имеет право на возврат НДФЛ.

  • За себя и свою жену,
  • Родители и дети до 18 лет (в том числе усыновленные).
  • Дети до 24 лет в случае очного обучения,
  • родители и опекуны в возрасте до 18 лет и до 24 лет в случае очного обучения.

Сколько выплачивается на медицинские расходы?

Фактические расходы возмещаются в размере 120 000 рублей в течение календарного года. Ограничений на дорогостоящее лечение нет, и расходы возмещаются в полном объеме.

При расчете учитывается сумма НДФЛ, уплаченная налогоплательщиком в течение года. Если медицинские расходы превышают сумму взноса НДФЛ, возмещается максимальная сумма в пределах уплаченного налога. Супруг/супруга имеет право участвовать в расходах на возмещение.

Неиспользованный остаток скидки не переносится на следующий год (письмо налоговой службы РФ от 16 августа 2012 г. № ЕД-4-3/13603@).

Дополнительно: как получить возврат за неоказанные услуги

Как получить вычеты по медицинским расходам

Вернуть 13% за медицинские услуги можно двумя способами

  • Через работодателя,
  • Через налоговую инспекцию.

Эта услуга недоступна для работодателей, применяющих автоматическую упрощенную систему налогообложения.

Через работодателя.

Чтобы оформить налоговые вычеты на медицинские услуги через работодателя, выполните следующие действия

Шаг 1. Подготовьте прилагаемые документы.

К таким документам относятся.

  • Копии чеков,
  • банковские выписки,
  • Договоры на оказание медицинских услуг,
  • Подтверждение расходов на лечение,
  • Доказательство родства, если возврат осуществляется от имени родственника.

При наличии доказательств копии чеков, банковских выписок и договоров предоставлять не нужно.

Для возмещения расходов на лекарства необходимо предоставить следующие дополнительные документы

  • Рецептурный бланк,
  • информация из истории болезни (выписка из истории болезни), если лекарства не были выписаны.

Для покрытия ДМС — копия страхового полиса или договора.

Шаг 2: Подайте заявление на возмещение расходов в Федеральную налоговую службу.

Заявление подается на основании утвержденной формы с приложением № 1 № ЕД-7-11/755@ Приказа ФНС РФ от 17 августа 2021 года :.

Заявление о налоговых вычетах (раздел 1)

Заявление о налоговых вычетах (раздел 2)

через личный кабинет налогоплательщика и направляется по почте или непосредственно через приемный пункт в ИФНС по месту жительства. К заявлению прилагаются документы, подтверждающие расходы.

В течение 30 дней инспекция рассматривает заявление и направляет уведомление работодателю.

Шаг 3. Подайте заявление на возврат НДФЛ работодателю.

После получения уведомления из ФНС и заявления работника работодатель перечисляет сумму возврата.

Заявление работодателю является бессрочным, и никаких документов для подтверждения расходов не требуется.

Через Федеральную налоговую службу.

Ниже перечислены шаги для получения налогового вычета по медицинскому страхованию в 2023 году через налоговую службу

Шаг 1: Заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Приложите к декларации аналогичные документы, касающиеся налогового вычета на лечение в 2023 году, а также предыдущие инструкции для работодателей. Кроме того, вам необходимо предоставить справку о доходах и бланк заявления (Приложение 1 к декларации).

В заявлении должны быть указаны реквизиты банка, в который следует направить денежный перевод.

Полный текст декларации доступен на сайте ФНС и в личном кабинете налогоплательщика.

3 Заполнение декларации по форме НДФЛ

Шаг 2. Направить пакет документов в ФНС.

Документы направляются в инспекцию по месту жительства по почте через Госуслуги, через МФЦ или личный кабинет налогоплательщика.

Шаг 3: дождитесь решения налоговой службы.

МОН рассматривает документ в течение трех месяцев и направляет уведомление о результатах рассмотрения.

При положительном решении оплата производится в течение месяца.

Может быть полезно: Санаторий — как оформить лицензию на терапевтическое лечение

  • Анна Ильченко.

2020-01-04 14:59:02
Важная информация.
2022-11-23 11:48:46

Чтобы не заполнять декларации, налоговые вычеты за медицинские услуги легко получить у работодателя. Список подтверждающих документов меньше — справки о доходах и выписки не требуются. Достаточно заявления и платежных документов.

2023-05-16 10:01:57

Может ли родственник-родитель получить налоговые вычеты на медицинское обслуживание? Нужна ли для этого доверенность?

2023-05-17 06:40:44

Я отправила заявление на налоговые вычеты на лечение зубов, заполнив форму заявления на налоговые вычеты на лечение зубов, приложив все чеки и договоры на оказание услуг, и отправила его на возмещение, при этом налоговый специалист подчеркнул, что невозможно заплатить налог за прошлый год. Насколько правомерны действия сотрудника?

2023-05-17 11:15:59

Андрей, вы можете лечиться только за себя, своего ребенка или родителей. Доверенность не нужна, но нужно подтверждение платёжеспособности (свидетельство о рождении).

2023-05-18 04:27:36
Со скольки лет можно вернуться на лечение в этом году?
2023-05-18 08:17:12
Азия, 2022, 2021, 2020.
2023-05-19 04:20:08

Как быть, если у меня на руках весь пакет подтверждающих документов, но работодатель отказывается возвращаться и отправляет меня в налоговую по этому вопросу? Можно ли как-то убедить их это сделать?

2023-05-19 08:15:52

Людмила, сначала вы должны получить подтверждение своего права на вычет в налоговой инспекции. Поэтому, скорее всего, работодатель будет прав.

2023-05-19 19:04:46

Добрый вечер, на моей работе профессиональный бухгалтер оказывала помощь в оформлении медицинских налоговых вычетов по отдельной зарплате. Разве это не то, чем она должна заниматься согласно описанию ее работы? Может ли кто-то другой (не родственник) быть моим представителем в налоговой по этому вопросу?

2023-05-20 06:22:32

Здравствуйте. Я проделала точно такую же операцию. Скажите пожалуйста. Через какое время я могу вернуться на лечение?

2023-05-20 08:32:21

Здравствуйте Наталья, когда будете получать сертификат на скидку в медицинском центре, посмотрите какой там код — по 01 это скидка от 120 000 рублей, по коду 02 это скидка на сумму расходов.

2023-05-20 08:35:24

Здравствуйте Максим, скидка за 2023 год (вы ведь лечились в 2023 году?) , вы можете получить скидку только в 2024 году. Рассчитывается календарный год. Затем вам нужно подать заявление на получение скидки в 2024 году.

2023-05-22 07:50:44

Александр Сигалов, Нет. Ваш бухгалтер обязан получить и выдать вам подтверждающие документы на ваш вычет. А чтобы собрать документы, вы должны обратиться в налоговую инспекцию с просьбой подтвердить ваше право на вычет. Это не ее обязанность, а ваша.

2023-05-22 10:39:10

Добрый вечер. Хотелось бы узнать, могу ли я вмешаться в оформление налоговых вычетов на лечение родственников? И какие подтверждающие документы для этого нужны?

2023-05-23 07:48:12

Наталья, что вы подразумеваете под посредничеством? Вы должны предоставить ему документы, а он должен передать их в нужное место. Скидываться на это нельзя.

2023-06-04 08:50:07

Доброе утро. Я сдавала экзамен в другом регионе, могу ли я получить налоговый вычет? И нужно ли мне снова ехать в другой регион, чтобы получить сертификат Code 1?

2023-06-09 04:11:15

Могу ли я вернуть 13% за лечение своего 20-летнего ребенка, который учится на дневном отделении?

2023-06-09 08:18:39
Дана Ильяна, Да, можно.
2023-06-18 11:09:32

Доброе утро! Я оплатила альгеры в стоматологической клинике, стоимость составила 225 000. Мне выдали сертификат по коду 01, но настаивали, что сертификат по коду 02 выдадут только если у меня будут импланты. Могу ли я в этом случае получить полный возврат денег?

2023-06-19 07:55:02
Ирина Протасова, О, да.
2023-06-26 15:34:59

Здравствуйте. Этой зимой я проходила экстренное лечение от невралгии тройничного нерва (по-другому лечиться не могу, так как это причиняет мне сильные боли и мешает работе). Я пыталась вернуть вычет через Федеральную налоговую службу, но с момента подачи документов прошло уже почти полгода, а ответа из налоговой службы до сих пор нет.

Подскажите, пожалуйста, имеет ли смысл заполнять заявление заново или такая задержка допустима и стоит подождать еще немного? Вычеты работодателя не предусмотрены, так как работодатель использует упрощенную систему налогообложения.

2023-06-27 07:47:50

Кристина, во-первых. Упрощенная система налогообложения не мешает работникам получать скидку:) Речь идет об НДФЛ. Плательщики упрощенки выполняют те же обязанности, что и все остальные. Во-вторых. Без ответа из налоговой инспекции нет смысла подавать еще одну декларацию. Однако имеет смысл задать налоговой инспекции вопросы на тему «что не так с моей декларацией и где деньги». Как правило, это стимулирует налогового инспектора.

Оцените статью
Возврат денег