Как получить налоговые вычеты на лечение и лекарства: Возврат налогов на лечение и другие медицинские услуги | Возврат налогов на лечение и другие медицинские услуги

Возврат средств
возврат средств по лечению

Как получить налоговые вычеты на лечение и лекарства

Как получить налоговые льготы на медицинские и фармацевтические товары

Налоговые вычеты на лечение и лекарства — это разновидность социального вычета, к которому также относятся вычеты на образование, спорт и страхование. При этом никаких ограничений на медицинские услуги нет. Можно вернуть деньги за лечение зубов, специальную реабилитацию и даже за посещение психолога. В этом разделе мы расскажем о том, как правильно выбрать клинику для получения налоговых вычетов, о необходимых документах и содержании рецептов на лекарства.

Медицинские услуги, на которые можно и нельзя получить скидку

  • Диагностика и лечение в неотложной помощи,
  • Диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в стационарных медицинских центрах,
  • Медицинская экспертиза,
  • диагностика, профилактика, лечение и реабилитация в клиниках и санаториях.

Кроме того, они должны быть поддержаны организацией или частной компанией, уполномоченной Росздравнадзором на оказание медицинских услуг. Таким образом, скидки на лечение за рубежом не предоставляются.

Кроме того, невозможно получить налоговый вычет, если расходы на лечение физического лица оплачивает его работодатель. Однако если работник компенсирует работодателю стоимость лечения, он имеет право на вычет за тот налоговый период, в котором было получено вознаграждение. Чтобы подтвердить это, достаточно получить справку от работодателя.

Налоговые вычеты можно получить и после приобретения страховки ДМС. О том, как это правильно сделать, более подробно рассказано в отдельном документе.

2 Апр 2023 00:01

С 2019 года налоговые вычеты предоставляются на стоимость лекарств, приобретенных по рецепту врача. Однако даже если общая сумма расходов выше указанной, в пределах максимальной суммы для расчета этой скидки — 120 000 рублей. Это означает, что вернуть можно не более 13% от лимита, или 15 600 рублей.

Кто имеет право на скидку?

Воспользоваться налоговым вычетом могут все граждане Российской Федерации, уплачивающие НДФЛ. Неработающие пенсионеры, студенты, женщины в декретном отпуске и индивидуальные предприниматели, не имеющие такого дохода, не имеют права на возврат 13% от стоимости лечения.

Только при общем режиме налогообложения индивидуальные предприниматели могут воспользоваться скидкой. Это означает, что при специальном налоговом режиме они не могут воспользоваться правом на возврат, так как не платят налог на доходы. Исключения те же, что и в случае с самозанятостью: сдача в аренду недвижимости или в сочетании с государственной работой. В этих случаях скидка характерна именно для этих доходов, а не от бизнеса.

Помимо возврата 13 % от суммы лечения, вы также можете воспользоваться скидками на медицинские услуги для супруга, родителя или несовершеннолетнего ребенка. При заключении договора необходимо соблюдать осторожность. Он должен быть трехсторонним: пациенты не должны платить одновременно.

Сколько денег можно вернуть?

Максимальная сумма для расчета скидки составляет 120 000 рублей. Это значит, что вернуть можно не более 15 600 рублей. То есть 13 % от лимита. При этом сам вычет не может превышать сумму подоходного налога физического лица, уплаченного за год.

ФНС увеличивает этот лимит, если требуется именно такая услуга. Утвержденный список выглядит следующим образом. В этом случае можно вернуть 13 % от общей стоимости.

Кроме того, эти услуги можно комбинировать. Например, если на медицинское обслуживание потрачено 120 000 рублей, скидка составит 15 600 рублей. К этой сумме добавляется 13% от стоимости именно той услуги из списка, но только если общая сумма меньше годового подоходного налога.

Как рассчитать возврат налога за лечение

Сначала определите, к какой категории относится услуга. В справке из медицинского учреждения должно быть указано, к какому именно лечению относится стоимость медицинских услуг по коду 1 или коду 2, оплаченных за счет средств налогоплательщика.

Пример расчета для обычного лечения. Иван заплатил за лечение 100 000 рублей и приобрел лекарства еще на 25 000. Таким образом, общая сумма расходов составляет 125 000, что превышает лимит на 5 000 рублей; Иван получает скидку только со 120 000, подав налоговую декларацию в инспекцию в том году, в котором была произведена оплата. При этом 5 000 не могут быть заявлены в декларации. Также нельзя запросить декларацию за следующий год.

Что касается точного режима, то максимальный размер скидки не ограничен. Поэтому можно требовать 13 % от всех понесенных расходов.

Пример комбинированных расчетов. Мария вылечила пломбу с заболеванием десен за 125, 000 рублей и 320, 000 за зубные протезы. Годовая зарплата пациентки составляет 800 000 рублей, из которых подоходный налог с физического лица составляет 104 000 рублей. Однако лечение зубов не относится к дорогостоящим видам лечения, а вот трансплантация — да. Таким образом, общая стоимость лечения составляет 440 000 рублей (порог для точного лечения — 120 000, для трансплантации — 320 000). 13% от этой суммы — 57 200 рублей. После повышения налогового сбора за год эта сумма была получена в полном объеме и других скидок не предоставлялось.

Как получить скидку на лечение

Для получения налогового вычета необходима справка, подтверждающая факт лечения и оплаты: договор, чек и т.д. При этом обязательным документом считается только справка из медицинского центра. Далее скидку можно получить через работодателя или налоговую инспекцию.

Вы можете получить скидку через работодателя в течение текущего года без подачи заявления. Вы должны получить уведомление о своем праве на скидку в налоговой службе или личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. Его регистрация длится 30 дней. Этот документ необходимо передать в бухгалтерию. Работодатель пересчитает сумму налога на доходы физических лиц с вашей зарплаты, который будет удерживаться со следующего месяца до исчерпания суммы удержания.

Через налоговую службу скидки можно получить только в следующем году и по истечении трех лет. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой службы и отправить ее вместе с другими отсканированными документами на проверку; в течение 90 дней инспектор проведет служебную проверку и перечислит деньги на ваш банковский счет.

20. 02. 2023 19:15

Документы, необходимые для получения скидки на лекарства

С лекарствами все сложнее. Скидки на покупки в аптеке не действуют. Вам нужен оригинал рецепта врача на специальном бланке, который должен быть с печатью «для налоговых органов РФ». Такие рецепты заверяет лично врач своей подписью или печатью. Получите две копии рецепта: одну для аптеки и одну для налогового органа (обе должны быть оригиналами). Кроме того, необходимо проверить наличие лекарств.

Если лекарства были приобретены для родственников родителей, необходимо также предоставить документы, подтверждающие родство с человеком, у которого они были приобретены. Рецепт может быть выписан на имя пациента.

В дополнение к скидке Banki.ru можно оформить лекарственный контракт. Он стоит 2 990 рублей в год и возвращается от 15 до 90 % в зависимости от стоимости лекарств, превышающей в год 50 000.

14. 02. 2023 15:45

Пошаговая инструкция: как вернуть часть затрат на лечение

Шаг 1 . Получите в клинике чек, договор или сертификат. Для получения последнего необходимо иметь при себе паспорт, НДС, договор с клиникой и оплату лечения. Еще до оплаты лечения желательно выяснить, авторизована ли клиника и выдает ли она сертификат на скидку; проверить лицензию можно на сайте Росздравнадзора по НДС клиники. Если вы получили скидку на лечение родственника родителей, не забудьте предоставить документы, подтверждающие родство. В этом случае сертификат должен быть выдан на ваше имя.

Шаг 2. Получите справку о доходах физического лица и сумме налога с места работы. Вы также можете сделать это на сайте налоговой службы в личном кабинете, но они не всегда там появляются.

Шаг 3. Подайте документы в налоговую инспекцию. Это можно сделать в местной налоговой инспекции, ценным письмом, на сайте narog.ru или непосредственно в отделении Федеральной налоговой службы.

Налоговая служба будет рассматривать ваше заявление примерно один месяц и проверять выписку еще три месяца. Деньги будут зачислены на его счет с учетом информации, которую вы указали в заявлении.

На что следует обратить внимание при получении справки из медицинской организации

После получения справки из медицинской организации, в которую вы были зачислены, вам следует обратить внимание на следующее

  • Правильность ваших личных данных,
  • фамилию, имя и отчество лица, которому были оказаны медицинские услуги (если это ваш родительский родственник, то необходимо сообщить, кто находится рядом с вами); и
  • стоимость платной услуги (рассчитывается на основе этого),
  • код услуги (зависит от лимитов скидок).

Частый вопрос.

Могу ли я вернуть 13% за стоматологические работы?

В любом случае налоговый вычет на лечение зубов подлежит возврату. Если услуги стоматолога входят в перечень дорогостоящих услуг, вы можете вернуть 13% от стоимости, при условии, что эта сумма меньше суммы налога на доходы физических лиц, уплаченного за год. Самое главное — клиника должна иметь лицензию на оказание медицинских услуг.

Могу ли я получить налоговый вычет за лечение родительского родственника?

Вы можете иметь право на налоговый вычет за лечение родственников-родителей, например, родителей, супругов или несовершеннолетних детей. Если вашему ребенку больше 18 лет, вы можете получать вычет до тех пор, пока ему не исполнится 24 года, пока он не станет полноправным студентом колледжа или не отслужит в армии.

Как медицинский налоговый вычет сопоставляется с другими налоговыми вычетами?

Ограничений по сочетанию скидок нет. Однако следует помнить, что медицинские услуги — это социальный кредит. Это означает, что деньги, потраченные на медицинское, образовательное, спортивное, благотворительное страхование, страхование жизни или добровольное пенсионное страхование, подлежат возврату только в пределах 120 000 рублей.

Имеют ли пенсионеры право на вычеты по медицинским расходам?

Пенсионеры имеют право на налоговые вычеты только в том случае, если у них есть доход, с которого они уплачивают НДФЛ, например, зарплата, комиссионные, плата за квартиру. Если у пенсионера нет других доходов, кроме пенсии, его ближайшие родственники (дети или работающий супруг) могут получить скидку на медицинские расходы пенсионера.

Как получить налоговый вычет на медицинские расходы: обзор

  • Скидки на медицинские услуги возмещаются не только на лекарства, назначенные врачом, но и на санаторно-курортное лечение и реабилитацию.
  • Рекомендуется проходить лечение только в клиниках, имеющих медицинскую лицензию. В противном случае скидка не будет действовать.
  • Максимальная стоимость обычного лечения составляет 120 000 рублей, при этом возмещению подлежит не более 15 600 рублей.
  • Ограничений на большие расходы на лечение нет. На все вышеперечисленные виды лечения предоставляется скидка 13% от фактической стоимости. Ниже приведен перечень таких услуг
  • Неработающие пенсионеры, индивидуальные предприниматели и студенты не могут претендовать на налоговые вычеты, если у них нет доходов, облагаемых НДФЛ.
  • Налоговые вычеты предоставляются для оплаты лечения супругов, родителей, несовершеннолетних и детей в возрасте до 24 лет, которые учатся на дневном отделении университета или служат в вооруженных силах.
  • Налоговый вычет можно получить через своего работодателя. В этом случае вознаграждение возмещается в том же году, и вам не нужно подавать налоговую декларацию.

Contents»:»

Contents», «Contents»:»\u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430\u0441\u0430\u 0439 \u0442\u0435.\u0442\u0435.\u0442\u0435.\u0442\u0435.

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Оцените статью
Возврат денег